Cálculo de perda de ganho forex

16 Processamento de ganhos e perdas em moeda para contas a receber.
Este capítulo contém os seguintes tópicos:
16.1 Entendendo ganhos e perdas cambiais.
Os ganhos e perdas cambiais são baseados nas flutuações da taxa de câmbio que ocorrem em transações que envolvem mais de uma moeda. Existem dois tipos de ganhos e perdas:
Ganhos e perdas não realizados.
Ganhos e perdas realizados.
Ganhos e perdas não realizados são calculados em faturas não pagas a parte aberta de faturas parcialmente pagas no final de um período fiscal, enquanto os ganhos e perdas realizados são calculados no momento do recebimento.
16.1.1 Cálculos de Ganhos / Perdas Realizados.
Para calcular ganhos e perdas realizados, você deve lançar recibos. Os ganhos e perdas realizados baseiam-se nas flutuações da taxa de câmbio que ocorrem entre transações que envolvem um recebimento de moeda estrangeira ou alternativa. Ao lançar recibos, o sistema calcula os ganhos e perdas com base no fato de as taxas de câmbio terem sido alteradas a partir da data da fatura até a data do recebimento. Se as taxas de câmbio forem alteradas, o sistema criará lançamentos para os ganhos e perdas.
Ganhos e perdas realizados são calculados quando você aplica recebimentos às faturas, mas eles são reconhecidos no razão geral quando você lança os recebimentos. Para calcular o ganho ou a perda, o sistema determina se a taxa de câmbio foi alterada entre a data da fatura e a data de recebimento conforme descrito:
A data da fatura é a data usada para recuperar a taxa de câmbio para calcular os valores da fatura.
A data da fatura pode ser o DGJ (Data Contábil da fatura) ou a DIVJ (Data da fatura) na tabela F03B11. Você define uma opção de processamento no P03B0011 Master Business Function para especificar qual data é usada ao criar uma fatura.
A data de recebimento é a data no campo DGJ (Data GL de Recebimento) na tabela F03B14.
Esta é a data no item de detalhe do recebimento que a fatura foi paga.
Para resumir, o sistema determina qual data da fatura (DGJ ou DIVJ) foi usada quando a fatura foi criada e usa isso como a data da fatura para calcular o ganho ou a perda.
Para recebimentos em moeda estrangeira, existe o potencial para um ganho ou perda padrão. Para calcular o ganho ou a perda, o sistema multiplica ou divide o valor da fatura pela diferença na taxa de câmbio do momento em que a fatura foi inserida e a hora em que o pagamento foi recebido.
Se um recebimento de moeda alternativa estiver envolvido, o potencial existe para dois ganhos ou perdas em uma transação:
Ganho / perda padrão. Um valor baseado em diferenças de taxa de câmbio entre a moeda estrangeira (transação) e a moeda nacional da data da transação até a data do recebimento.
Ganho / perda cambial alternativo. Um valor baseado em diferenças de taxa de câmbio entre a moeda alternativa (recibo) e a moeda nacional. Esse ganho ou perda é a diferença entre:
O valor calculado convertendo o recebimento de moeda alternativa diretamente para a moeda nacional (esse é o valor que é realmente depositado ou pago na conta bancária)
O montante calculado convertendo o recibo de moeda alternativo para a moeda estrangeira para a moeda nacional.
16.1.1.1 Exemplo: Ganho / Perda Realizado em Faturas e Recebimentos em Moeda Estrangeira.
Neste exemplo, uma empresa britânica insere uma fatura em dólares americanos (moeda estrangeira) e recebe pagamento em USD (moeda estrangeira).
Por causa do risco da taxa de câmbio, existe o potencial para um ganho ou perda, baseado na flutuação das taxas de câmbio entre a moeda nacional e a moeda estrangeira no momento em que o pagamento é recebido.
A fatura em moeda estrangeira em 1 de janeiro é de 500,00 USD, equivalente a 303,60 GBP na moeda nacional.
500,00 USD & Atilde; & mdash; 0,6072 = 303,60 GBP.
O recibo em moeda estrangeira em 1 de fevereiro é de 500,00 USD.
16.1.1.2 Ganho / Perda Padrão.
O ganho / perda padrão é de + 0,45 GBP. Esse valor é baseado nas flutuações da taxa de câmbio da data da fatura até a data do recebimento.
500,00 USD & Atilde; & mdash; 0,6081 (taxa de câmbio na data de recebimento) = 304,05 GBP.
500,00 USD & Atilde; & mdash; 0,6072 (taxa de câmbio na data da fatura) = 303,60 GBP.
304,05 e menos; 303,60 = + 0,45 GBP.
16.1.1.3 Exemplo: Ganho / Perda Realizado em uma Fatura Estrangeira e Recibo de Moeda Alternativa.
Neste exemplo, uma empresa francesa insere três faturas em dólares canadenses (CAD) e recebe pagamento em iene japonês (JPY).
Quando o recebimento é entrado, o valor do recebimento (JPY) é comparado aos valores da fatura interna e externa para determinar se a dívida foi satisfeita. Como as três moedas envolvidas na transação flutuam umas contra as outras, o potencial existe para:
Ganho / perda padrão entre EUR e CAD.
Ganho / perda cambial alternativo entre JPY, CAD e EUR.
1 JPY = 0,009163 EUR.
1 JPY = 0,01287 CAD.
A fatura em moeda estrangeira em 1 de janeiro para 500,00 CAD, que é 356,34 EUR na moeda nacional. O montante em euros é calculado da seguinte forma:
500.00 CAD & Atilde; & mdash; 0,71268 = 356,34 EUR.
O recibo de moeda alternativa em 1 de fevereiro é 38.850 JPY.
O montante em moeda estrangeira aplicado à fatura é de 500,00 CAD.
38.850 JPY & Atilde; & mdash; 0,01287 = 500,00 CAD.
O valor da moeda nacional aplicado à fatura é de 354,41 EUR.
500.00 CAD & Atilde; & mdash; 0,70882 = 354,41 euros.
O valor da moeda nacional do recibo é de 355,98 EUR.
16.1.1.4 Ganho / Perda Padrão.
O ganho / perda padrão é de 1,93 EUR. Esse valor é baseado nas flutuações da taxa de câmbio da data da fatura até a data do recebimento.
500.00 CAD & Atilde; & mdash; 0.70882 (taxa de câmbio na data de recebimento) = 354.41 EUR.
500.00 CAD & Atilde; & mdash; 0,71268 (taxa de câmbio na data da fatura) = 356,34 EUR.
16.1.1.5 Ganho / Perda Cambial Alternativa.
O ganho / perda cambial alternativo é de + 1,57 EUR. Esse montante é calculado usando as taxas de câmbio na data de recebimento. Baseia-se na diferença entre a conversão da moeda alternativa diretamente para a moeda nacional e a conversão da moeda alternativa para a moeda estrangeira para a moeda nacional.
38.850 JPY & Atilde; & mdash; 0,009163 = 355,98 EUR.
(38.850 JPY & Atilde; & mdash; 0,01287 = 500,00 CAD) & Atilde; & mdash; 0,70882 = 354,41 euros.
355,98 e menos; 354,41 = + 1,57 euros.
16.1.2 Cálculos de Ganhos / Perdas Não Realizados.
Para registrar ganhos e perdas não realizados em notas fiscais em moeda estrangeira, é possível entrar os valores de ganho e perda manualmente em um lançamento contábil ou fazer com que o sistema crie as entradas de ganhos e perdas automaticamente.
Os ganhos e perdas não realizados aplicam-se a faturas não pagas ou à parte aberta de uma fatura parcialmente paga. Se você trabalha com múltiplas moedas, você registra ganhos e perdas não realizados no final de cada período fiscal para reavaliar as transações externas abertas. Isto dá-lhe uma imagem precisa da posição de caixa, para que possa prever e gerir o fluxo de caixa.
Para que o sistema crie entradas de ganho e perda automaticamente, você executa o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de A / R (R03B426), que:
Revaloriza as faturas estrangeiras.
Analisa ganhos e perdas não realizados em detalhes.
Registra ganhos e perdas não realizados.
16.2 Pré-requisitos.
Antes de concluir as tarefas nesta seção:
Insira novas taxas de câmbio no formulário Revise Currency Exchange Rates.
Crie uma versão diferente do relatório de ganhos / perdas não realizados de contas a receber para cada empresa que tenha uma moeda base diferente.
16.3 Gerando o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de A / R.
Esta seção fornece uma visão geral do Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de A / R e discute como:
Execute o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de A / R.
Definir opções de processamento para o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de C / R (R03B426).
16.3.1 Entendendo o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de A / R.
O usuário executa o Relatório de Ganhos / Perdas Não Realizados A / R (R03B426) para calcular ganhos e perdas não realizados. O sistema produz um relatório que exibe:
A moeda da empresa base e a moeda da transação para cada fatura.
O número da fatura e a data de vencimento.
O valor doméstico original e atual calculado para cada fatura.
O valor estrangeiro de cada fatura.
O ganho ou perda não realizado para cada fatura em aberto.
Para produzir o relatório, o sistema usa informações dessas tabelas:
Razão de Clientes (F03B11)
Detalhe de Recebimentos (F03B14)
Você especifica se deseja criar lançamentos para ganhos não realizados, perdas ou ambos em uma opção de processamento. O sistema atribui a esses lançamentos o tipo de documento JX. Esse é o único tipo de documento usado para ajustar o lado doméstico de uma conta monetária (específica da moeda). O sistema cria apenas uma entrada de diário por empresa. Se você deixar a opção de processamento em branco, o sistema não criará lançamentos.
Você também pode especificar se deseja criar lançamentos para ganhos ou perdas não realizados a partir de uma data específica. O sistema seleciona as faturas abertas a partir da data que você especifica em uma opção de processamento e usa o F03B14 do Bending Server (B03B136) para recalcular os valores da fatura interna e externa. Então, se especificado em uma opção de processamento, o sistema cria lançamentos para os ganhos ou perdas não realizados. Com os relatórios, você pode produzir relatórios de final de período para lidar com os requisitos de auditoria financeira, como balanceamento de faturas em aberto para contas comerciais de contas a receber. Se você executar o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de A / R a partir de uma data específica, esteja ciente de que o relatório demora mais para ser processado. Isso ocorre porque o sistema primeiro recalcula os valores em aberto a partir da data especificada e calcula os ganhos ou perdas não realizados.
Execute o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de A / R primeiro sem criar lançamentos no diário. Revise o relatório e corrija as taxas de câmbio, se necessário. Continue a executar o programa sem criar lançamentos contábeis até que você tenha corrigido todas as taxas de câmbio e, em seguida, execute o programa para criar lançamentos para ganhos e perdas não realizados.
Se você misturar várias moedas ao executar o Relatório de Ganho / Perda Não Realizado de A / R, o total geral da moeda estrangeira e quaisquer outros subtotais aparecem como ** NA ** (não aplicável) porque os totais de mais de uma moeda não têm sentido. Para evitar isso, configure uma versão diferente do relatório para cada empresa com uma moeda base diferente. Configurar uma versão separada para cada empresa tem a vantagem adicional de reduzir o tamanho do relatório.
Para evitar entradas de diário duplicadas, não defina a opção de processamento para criar entradas de diário mais de uma vez por período fiscal.
16.3.1.1 Exemplo: Ganho / perda não realizado em uma fatura em moeda estrangeira.
Neste exemplo, uma empresa francesa calcula um ganho / perda não realizado em uma fatura em moeda estrangeira em dólares americanos (USD).
Devido ao risco da taxa de câmbio, existe o potencial para um ganho ou perda não realizado no final do período fiscal, quando a fatura em aberto (USD) é reavaliada em relação ao euro (EUR).

Calculando os lucros e as perdas de seus negócios com moedas.
A negociação de moedas oferece uma oportunidade desafiadora e lucrativa para investidores bem-educados. No entanto, também é um mercado arriscado, e os comerciantes devem sempre permanecer alertas às suas posições - afinal, o sucesso ou o fracasso é medido em termos de lucros e perdas (P & L) em suas negociações. É importante que os traders tenham um entendimento claro de suas P & amp; L, pois isso afeta diretamente o saldo de margem que eles têm em sua conta de negociação. Se os preços se moverem contra você, seu saldo de margem será reduzido e você terá menos dinheiro disponível para negociação.
Lucro e Prejuízo Realizado e Não Realizado.
Todos os seus negócios de câmbio serão marcados para o mercado em tempo real. O cálculo de marcação a mercado mostra a P & amp; L não realizada em suas negociações. O termo "não realizado", aqui, significa que os negócios ainda estão abertos e podem ser fechados por você a qualquer momento. O valor de marcação a mercado é o valor no qual você pode fechar sua negociação nesse momento. Se você tiver uma posição longa, o cálculo da marcação a mercado normalmente é o preço pelo qual você pode vender. No caso de uma posição curta, é o preço pelo qual você pode comprar para fechar a posição.
Até que uma posição seja fechada, o P & amp; L permanecerá não realizado. O lucro ou prejuízo é realizado (realizado P & amp; L) quando você fecha uma posição comercial. Em caso de lucro, o saldo de margem é aumentado e, em caso de perda, é diminuído.
O saldo total de margem na sua conta será sempre igual à soma do depósito de margem inicial, P & L realizado e P & amp; L não realizado. Como a P & L não realizada é marcada para o mercado, ela continua flutuando, pois os preços de seus investimentos mudam constantemente. Devido a isso, o saldo de margem também continua mudando constantemente.
Calculando o Lucro e a Perda.
O cálculo real do lucro e da perda em uma posição é bastante simples. Para calcular o P & L de uma posição, o que você precisa é o tamanho da posição e o número de pips que o preço moveu. O lucro ou perda real será igual ao tamanho da posição multiplicado pelo movimento pip.
Vamos ver um exemplo:
Suponha que você tenha uma posição de 100.000 GBP / USD atualmente sendo negociada a 1.6240. Se os preços se moverem de GBP / USD 1,6240 para 1,6255, então eles saltaram 15 pips. Para uma posição de 100.000 GBP / USD, o movimento de 15 pips equivale a US $ 150 (100.000 x 0,0015).
Para determinar se é um lucro ou perda, precisamos saber se éramos longos ou curtos para cada negociação.
Posição longa: no caso de uma posição longa, se os preços subirem, será um lucro e, se os preços descerem, será uma perda. Em nosso exemplo anterior, se a posição é longa em GBP / USD, então seria um lucro de $ 150. Alternativamente, se os preços tivessem caído de GBP / USD 1,6240 para 1,6220, então seria uma perda de $ 200 (100.000 x -0,0020).
Posição Curta: No caso de uma posição curta, se os preços subirem, será uma perda, e se os preços descerem, será um lucro. No mesmo exemplo, se tivéssemos uma posição curta de GBP / USD e os preços subissem 15 pips, seria uma perda de $ 150. Se os preços caíssem em 20 pips, seria um lucro de US $ 200.
A tabela a seguir resume o cálculo de P & amp; L:

Cálculo da perda de ganho no Forex
Você deve estar logado para comentar ou responder a uma postagem.
Bom documento sowmya. Obrigado.
Estou enfrentando um problema com meu cliente, onde eles fizeram todos esses lançamentos corretamente, exceto por alguns problemas mencionados abaixo;
1) Eles se esqueceram de reverter a reversão do ano passado de FAGL_FC_VAL em janeiro de 2015, pois estão seguindo o procedimento de reversão mensal.
2) Eles postaram BRS (manual) via F-03, que é um método errado, como sistema não postou realizado Forex e que foi adicionado à sua conta bancária principal.
Agora, quando estão fechando a conta bancária principal, o sistema deve anular o saldo em Moeda Local e também em Moeda Estrangeira. Mas isso não está acontecendo assim e o saldo fica em moeda local, onde o saldo em moeda estrangeira é zero.
Você pode por favor compartilhar suas entradas aqui? Se você quiser, posso compartilhar o documento de teste com a captura de tela com você.
Aprecio seu esforço. Obrigado.
Sowmya Tiwary Post autor 28 de março de 2016 às 14:43.
Eu aconselharia que você iniciasse um tópico de discussão para essa que é a maneira correta e você obterá muitas mais respostas. Mas desde que você perguntou:
1. Eles esqueceram as reversões em janeiro de 2015? Faz mais de um ano. Como eles fecharam o FY ?? As reversões devem ser automáticas em vez de manuais.
2. O F-03 registra diferenças cambiais. Você pode simular um documento e ver.
As reversões não acontecem automaticamente, pois são salvas na sessão em lote e o lote precisa ser executado novamente no próximo mês, quando o período seguinte é aberto (não mantemos mais de um período aberto de cada vez).
Em relação a F-03, eu mesmo disse que eles fizeram errado usando F-03.
De qualquer forma, estou procurando opções.
Obrigado por suas entradas.
Sowmya Tiwary Post autor 30 de março de 2016 às 13:28.
As reversões são feitas por meio da sessão de entrada em lote. O que eu quis dizer foi que, se você seguir os procedimentos corretos de fechamento, o FCV será executado no final do mês WD-1 ou WD + 1 quando o próximo período já estiver aberto. Então, as reversões também são postadas ao mesmo tempo.

Como calcular o lucro e a perda de Forex | Formulário 8949 Capital Gain & Wash Sales software de calculadora.
Como calcular o lucro e a perda Forex.
PIP de Forex & amp; Cálculo de Ganho / Perda.
Compreender como calcular o valor de pip de FOREX e lucro / perda (Ganho / perda) requer um conhecimento básico de pares de moedas e cruzamentos.
Preços Diretos: GBP / USD, EUR / USD, AUD / USD, NZD / USD.
Taxas Indiretas: USD / JPY, USD / CHF, USD / CAD.
Preços cruzados: GBP / JPY, EUR / JPY, AUD / JPY, EUR / GBP, GBP / CHF.
(Onde o dólar americano não está envolvido)
Cálculo de Lucro / Prejuízo.
Os pares de moedas em que o USD é a moeda de cotação são referidos como taxas diretas. Isso vale para moedas como o EUR, o GBP, o NZD e o AUD.
Calculando o Valor de Pip de Taxa Direta.
Pip significa "ponto de interesse de preço" & # 8221; e refere-se ao segundo menor movimento de preço incremental de uma moeda.
Enquanto pippets são os menores, a maioria dos cálculos são feitos para pips.
O valor do pip para taxas diretas é calculado de acordo com a seguinte fórmula:
Fórmula: Pip = tamanho do lote x tamanho do carrapato.
Exemplo para contrato de 100.000 GBP / USD:
1 pip = 100.000 (tamanho do lote) x 0,0001 (tamanho do carrapato) = $ 10,00 USD.
Cálculo da Taxa Direta P / L (Lucro / Prejuízo)
O cálculo de P / L para taxas diretas é calculado da seguinte forma:
Fórmula: preço de venda & # 8211; Preço de compra = P / L.
Exemplo para o contrato de 200.000 GBP / USD inicialmente comprado em 1.7505 e fechado em 1.7540:
1,75404 (preço de venda) & # 8211; 1,75055 (preço de compra) = 35,1 pip lucro.
Para converter ainda mais o P / L acima para USD, use o seguinte cálculo:
Fórmula: Lucro (perda) do lote x tamanho do lote x tamanho do tick = lucro (perda) do USD
35,1 (lucro pip) x 200.000 (tamanho do lote) x 0,0001 (tamanho do carrapato) = lucro de US $ 702.
A maioria das moedas é negociada indiretamente contra o dólar americano (USD), e esses pares são referidos como taxas indiretas. Um exemplo é o USD / JPY (iene japonês). O USD é a moeda base do & # 8220 ;, & # 8221; o JPY é a moeda de cotação & # 8220; & # 8221; e a cotação da taxa é expressa em unidades por USD. Um exemplo de uma taxa indireta é a seguinte: USD / JPY negociado a 100 significa que 1 USD = 100 JPY.
Calculando o valor do pip de taxa indireta.
O valor do pip para as taxas indiretas é calculado de acordo com a seguinte fórmula:
Fórmula: pip = tamanho do lote x tamanho do tick / taxa atual.
Exemplo para o contrato de 100.000 USD / JPY atualmente sendo negociado a 100.254:
1 pip = 100.000 (tamanho do lote) x 0,01 (tamanho do carrapato) / 100,254 (taxa atual) = US $ 9,97.
Cálculo da taxa indireta P / L (lucro / perda)
O cálculo de P / L para taxas indiretas é calculado da seguinte forma:
Preço de venda de fórmula & # 8211; Preço de compra = P / L.
Exemplo para o contrato de 100.000 USD / JPY inicialmente comprado em 100.254.
depois fechado em 100,508:
100,508 (preço de compra) & # 8211; 100,254 (preço de venda) = 25,4 pip lucro.
Para converter ainda mais o P / L acima para USD, use o valor de Pálculo de Taxa Indirecta Calculado acima & # 8221; do seguinte modo:
1 pip = 100.000 (tamanho do lote) x 0,01 (tamanho do carrapato) / 100,254 (taxa atual) = US $ 9,97.
Portanto: USD $ 9,97 (valor pip) x 25,4 (ganho pip) = USD $ 253,24.
Os pares de moedas que não envolvem o USD são referidos como taxas cruzadas. Mesmo que o USD não esteja representado na cotação, a taxa do USD é normalmente usada no cálculo da cotação. Um exemplo de taxa cruzada é o EUR / GBP. Novamente, o EUR é a moeda base e a GBP é a moeda de cotação.
Calculando o Valor da Pip de Taxa Cruzada.
Pip significa "ponto de interesse de preço" & # 8221; e refere-se ao menor movimento de preço incremental de uma moeda. O tamanho do tick é a menor alteração possível no preço. A cotação base é a cotação atual do par de bases. O valor de pip para taxas cruzadas é calculado de acordo com a seguinte fórmula:
Fórmula Pip = tamanho do lote x tamanho do tick x cotação base / taxa atual.
Exemplo para o contrato de 100.000 EUR / GBP atualmente sendo negociado em .6750 e EUR / USD sendo negociado atualmente em 1.1840:
1 pip = 100.000 (tamanho do lote) x 0,0001 (tamanho do carrapato) x 1,1840 (cotação base do EUR / USD) / 0,6750 (taxa atual) = USD $ 17,54.
Cálculo da taxa cruzada P / L (lucro / perda)
O cálculo de P / L para taxas cruzadas é calculado da seguinte forma:
Preço de venda de fórmula & # 8211; Preço de compra = P / L.
Exemplo de contrato de 100.000 EUR / GBP inicialmente vendido em .6760 e fechado em .6750:
.6760 (preço de venda) & # 8211; .6750 (preço de compra) = 10 pip lucro.
Para converter ainda mais o P / L acima para USD, use o valor acima do “Calculating Cross Rate Pip” & # 8221; do seguinte modo:
1 pip = 100.000 (tamanho do lote) x 0,0001 (tamanho do carrapato) x 1,1840 (cotação base do EUR / USD) / 0,6750 (taxa atual) = USD $ 17,54.
Portanto: USD $ 17,54 (valor do pip) x 10 (lucro pip) = USD $ 170,54 lucro.
Acompanhe o relatório TradeMax Sect.1256 calcule Forex Gain & amp; Perda.

Como Calcular Ganho ou Perda de Câmbio em um Ponto Base.
Troca de moeda estrangeira é a compra ou venda da moeda de um país por outra. Um banco ou revendedor que realiza transações em moeda estrangeira para clientes normalmente cotam os preços da moeda com quatro casas decimais, sendo a última delas chamada de ponto base ou pip. Por exemplo, pode custar US $ 1,4023 para comprar um euro. Nesta citação, o “3” é um ponto base. Se a sua empresa vende produtos em outra moeda, você pode experimentar um ganho ou perda cambial se a taxa de câmbio aumentar ou diminuir em pontos-base no momento em que você coletar dinheiro em suas faturas.
Determine a quantia de dinheiro pela qual você vende um produto a crédito em uma moeda estrangeira e a taxa de câmbio no momento da venda. Por exemplo, suponha que um cliente concorde em pagar 10 mil euros em 30 dias pela compra do produto e que a taxa de câmbio seja de US $ 1,2555 por euro no momento da venda.
Multiplique a taxa de câmbio pelo valor da venda para determinar o valor da sua conta a receber em dólares americanos. Uma conta a receber é uma quantia que um cliente lhe deve. Neste exemplo, multiplique 10.000 euros por US $ 1.2555 para obter uma conta a receber de US $ 12.555.
Determine a taxa de câmbio no momento em que você coletar o dinheiro na conta a receber. Neste exemplo, assuma a taxa de câmbio aumentada em 200 pontos base para US $ 1,2755.
Multiplique a nova taxa de câmbio pelo valor original da venda na moeda estrangeira para determinar o valor da conta a receber em dólares no momento da coleta. Neste exemplo, multiplique 10.000 euros por $ 1.2755 para obter $ 12.755.
Subtraia o valor original da conta a receber em dólares do valor no momento da coleta para determinar o ganho ou a perda cambial. Um resultado positivo representa um ganho, enquanto um resultado negativo representa uma perda. Neste exemplo, subtraia US $ 12.555 de US $ 12.755 para obter US $ 200. Isso representa um ganho de câmbio de US $ 200 em moeda estrangeira devido ao aumento nos pontos base.